为确保企业资金安全，规范现金管理流程，提高资金使用效率，特制定本现金管理制度规定。以下内容为企业内部执行的重要准则，请全体员工严格遵守。

一、现金管理的基本原则

1. 安全性：现金管理应以保障资金安全为核心，避免因操作失误或管理不当导致的资金损失。

2. 合法性：所有现金收支行为必须符合国家法律法规及公司规章制度。

3. 透明性：现金流动过程需全程留痕，确保每一笔交易都有据可查，便于审计和监督。

4. 高效性：优化现金流转环节，减少不必要的中间步骤，提升工作效率。

二、现金收入管理

1. 收款流程：

- 所有现金收入须由指定财务人员负责收取，并开具正式收据。

- 收款时需核对金额是否准确，确认无误后方可入账。

- 对大额现金收入应及时存入银行，避免长时间存放于办公场所。

2. 票据管理：

- 使用统一格式的收据，确保票据编号连续且唯一。

- 定期盘点票据库存，防止遗失或被盗。

三、现金支出管理

1. 审批权限：

- 单笔现金支出超过一定限额（如500元）需经部门主管及财务负责人双重审核批准。

- 特殊情况下需额外报备总经理或董事会。

2. 报销流程：

- 员工因公产生的费用报销，需提供真实有效的发票及相关证明材料。

- 报销单据需按类别整理清晰，避免混淆。

3. 备用金管理：

- 设置合理的备用金额度，定期检查备用金使用情况。

- 备用金领用与归还均需登记造册，明确责任人。

四、日常现金管理措施

1. 库存限额控制：

- 根据业务规模合理设定库存现金上限，超出部分及时送存银行。

- 每日终了清点库存现金，确保账实相符。

2. 定期盘点：

- 每月至少进行一次全面的现金盘点工作，形成书面报告存档备案。

- 盘点过程中发现差异应及时查明原因并处理。

3. 监控设施配置：

- 在现金保管区域安装必要的视频监控设备，记录操作全过程。

- 定期维护保养监控系统，保证其正常运行。

五、违规处罚机制

对于违反本制度规定的个人或部门，将视情节轻重给予相应处分：

- 警告批评；

- 经济赔偿；

- 行政处分；

- 追究法律责任。

希望全体员工能够充分认识到现金管理的重要性，共同营造一个健康有序的企业财务环境。如有疑问或建议，请随时向财务部反馈。

以上规定自发布之日起施行，最终解释权归公司所有。

通过上述细致的规定，旨在从源头上防范风险，同时兼顾灵活性与实用性，为企业稳健发展保驾护航。